Kintama palūkanų norma yra ta, kai iš pradžių nustatyta palūkanų normos vertė gali skirtis visą finansinės operacijos laikotarpį.
Finansinėse operacijose, kuriose taikoma ši palūkanų norma, pradinė vertė arba procentinė dalis skiriasi priklausomai nuo tam tikrų vyraujančių ekonominių veiksnių elgesio. Taigi operacijose, nurodytose atliekant tokio tipo palūkanų skaičiavimą, pokytis, pavyzdžiui, pinigų kainos svyravimas rinkoje, turės įtakos tuo metu buvusiai investicijos ar paskolos normai.
Atsižvelgti į galimus finansų rinkos svyravimus. Palūkanų norma, taikoma operacijoms su kintama palūkanų norma, yra susieta su pamatiniu indeksu. Šis etalonas paprastai yra „Euribor“ arba „Libor“. Todėl evoliucija per šį indeksą lems padidėjimą ar sumažėjimą apskaičiuojant susidariusias palūkanas. Atnaujinimai gali būti kasmet, kas pusmetį, kas ketvirtį ir net kas mėnesį.
Kredito gavėjui ši palūkanų norma turi savitumą, kad ją galima priskirti neigiamai. Ta prasme, kad tai neleidžia iš anksto tiksliai žinoti palūkanų, kurios bus sukauptos per tam tikrą laikotarpį, vertės ar sumos arba jų bendros vertės finansinės operacijos trukmės pabaigoje. Tačiau kai susitarta dėl šios palūkanų normos, paprastai nustatoma mažesnė norma, nei taikoma fiksuotoms palūkanų normoms.
Kintama palūkanų norma ilgalaikėms operacijoms ir trumpalaikėms operacijoms
Dėl to, kad finansų sistemos ir rinkos tampa vis sudėtingesnėmis rinkomis, kintama palūkanų norma, dažniausiai atliekant ilgalaikes operacijas, pakeitė fiksuotą palūkanų normą.
Atsižvelgiant į tai, kad kintamos palūkanų normos taikymas leidžia periodiškai peržiūrėti iš pradžių sutartą palūkanų normą, finansų pasaulyje ji jau yra didesnė.
Kintamų palūkanų normos pavyzdys
Kalbėdami apie kintamą palūkanų normą, kalbame apie tai, kas keičiasi. Kintamų palūkanų atveju paprastai yra fiksuota ir kintama dalis. Pavyzdžiui, dėl būsto paskolos.
Tarkime, kad imame kintamą palūkanų hipoteką ar paskolą. Tikriausiai jie siūlo mums pastoviąją dalį (1%) ir kitą kintamąjį (X%). Tai bus kintama dalis, kuri pasikeis. Ta kintamoji dalis priklauso nuo kažko. Nuo ko tai priklauso? Paprastai iš etalono. Pavyzdžiui, „Euribor“ yra 0,5%. Taigi tą mėnesį ar tą mokėjimą atliksime 1,5 proc. Jei jis padidės iki 1,25%, mes sumokėsime 2,25%. Ir taip toliau, kol grąžinsime visą kapitalą.