Nuolaidų sutartis yra susitarimas, pagal kurį kreditorius perleidžia savo teisę į skolos, kurios būsimasis terminas, išieškojimą. Mainais jūsų kolega - finansų subjektas - šiandien moka jums mokėjimą.
Nuolaidų sutartyje pasibaigus finansavimo terminui bankas, kaip naujas paskolos savininkas, gali ją išieškoti iš skolininko.
Nuolaidų sutarties dalyviai
Nuolaidos sutarties dalyviai yra šie:
- Nuolaida: Bankas ar finansinis subjektas, kuris moka paskolą iš anksto.
- Paskyrėjas arba platintojas: Kreditorius, kuris paskiria paskolą mainais į likvidumą.
Pagrindinės nuolaidos sutarties savybės
Pagrindinės nuolaidos sutarties savybės yra šios:
- Bankas diskontuoja palūkanas, kurios susidarytų sumokėjus avansą iki skolos termino pabaigos. Taigi perleidėjo gauta suma yra mažesnė už paskolos pagrindinę sumą. Tai, kas išdėstyta pirmiau, bus geriau paaiškinta pavyzdžiu vėliau.
- Be palūkanų, finansų įstaiga taip pat diskontuoja komisinius ir kitas išlaidas.
- Jei skolininkas nesumoka skolininkui dėl bet kokios priežasties, nepriklausančios nuo skolininko valios, bankas gali reikalauti, kad skolininkas vėl įrašytų savo sąskaitą. Pastarasis tol, kol perduodama skola. Tai vadinama sąlyga „išskyrus gerą galą“. Ši sąlyga daro skirtumą kreditų priskyrimo atžvilgiu, kai solidari kreditoriaus atsakomybė gali egzistuoti arba ne.
- Nuolaida gali būti taikoma vekseliams, vekseliams, paprastiems kreditams ar net akcijų kuponams. Pastarieji yra pavadinimai, patvirtinantys teisę rinkti dividendus ir dėl kurių galima derėtis.
- Paskirtų kreditų galiojimo laikas negali būti pasibaigęs arba jie gali būti ginčijami.
- Diskontuotojas gali kreiptis į kitą finansinį subjektą, kad paskirtų savo inkasavimo teises. Tai mainais už dabartinį svarstymą. Ši operacija vadinama pakartotiniu nuolaida.
Nuolaidų sutarčių rūšys
Nuolaidų sutarčių rūšys, atsižvelgiant į jų pobūdį, yra šios:
- Komercinis: Kai dokumentas su nuolaida egzistuoja kaip komercinio sandorio pasekmė. Tai yra, pavyzdžiui, vekselis, priimamas parduodant kreditą.
- Finansai: Jei dokumente su nuolaida nėra jokių sandorių, tačiau jis buvo išduotas išimtinai norint gauti finansavimą iš banko.
Nuolaidos sutarties pavyzdys
Tarkime, kad įmonei reikia likvidumo per trumpą laiką nenumatytoms išlaidoms padengti. Ji taip pat turi gautiną sumą, kurios terminas yra trys mėnesiai - 10 000 USD.
Bendrovė kreipiasi į banką ir bankas siūlo nuolaidų sutartį, kurios metinė norma yra lygi 5%. Be to, už operaciją bus taikomas 1% komisinis mokestis.
Pirmiausia apskaičiuojame ketvirčio palūkanų normą (i)
i = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Taigi taikoma palūkanų nuolaida:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
Galiausiai atsižvelgiame į 1% komisinį, kad gautume tai, ką gaus perdavėjas:
9878,77 * (0,99) = 9 779,98 USD
Perdavėjas gaus 9 779,98 USD. Iš tikrųjų jūsų gautinos sąskaitos vertė yra 10 000 USD, tačiau anksčiau ją gavę atsisakote nedidelės dalies.
Geros valios