Dokumentinis kreditas yra banko operacija, kurios metu pardavėjas (dažniausiai eksportuotojas) garantuoja prekių surinkimą banko garantijos dėka, o pirkėjas (dažniausiai importuotojas) - už tai, kad sumokėtos prekės buvo gautos.
Todėl susiduriame su dviguba garantijos operacija: pirkėjas garantuoja, kad prekes gauna, o pardavėjas - jas atsiimdamas. Tai yra kredito rūšis, dažniausiai naudojama tarptautinėje prekyboje, kur mokėjimų ir inkasacijų saugumas yra mažesnis.
Procedūra ir šalys, susijusios su akreditavimu
Dažniausia dokumentinių kreditų procedūra yra tokia:
- Dokumentinis kreditas prasideda tada, kai importuotojas pateikia mokėjimo nurodymą savo bankui (importuojančiam bankui). Importuotojas turi pranešti eksportuotojui, kad jis garantuos operaciją šiuo kreditu, kad eksportuotojas praneštų apie tai savo bankui (eksportuotojo bankui).
- Importuotojo bankas atliks mokėjimą, kai eksportuotojo bankas patvirtins, kad prekės buvo išsiųstos teisingai. Eksportuotojo bankas turės tai pagrįsti pateikdamas visus operacijos dokumentus.
- Importuotojo bankas mokėjimą eksportuotojo bankui atliks neatsižvelgdamas į tai, ar importuotojas sąskaitoje turi likutį, ar ne. Kitaip tariant, importuotojo bankas garantuoja operaciją.
Todėl randame keturias operacijoje dalyvaujančias šalis:
- Pirkėjas ar importuotojas. Jis įsigyja prekes ir privalo sumokėti.
- Pardavėjas arba eksportuotojas. Jis yra atsakingas už prekių siuntimą pagal susitarimą ir tai, kas gaus už ją mokėjimą.
- Importuotojo bankas. Tai garantuoja kreditą ir mokėjimą eksportuotojui. Bet kokiu atveju, jei importuotojas neturėjo lėšų ir turėjo jas sumokėti pats, tada jis pareikalaus iš kliento atlikto mokėjimo.
- Eksportuotojo bankas. Ji yra atsakinga už importuotojo bankui dokumentų, patvirtinančių, kad prekės buvo išsiųstos teisingai, išsiuntimą.
Labai svarbu, kad eksportuotojo banko siunčiami dokumentai atitiktų dokumento kreditavimo sutartyje nurodytus dokumentus. Aš turiu omenyje, kad jis turi būti labai tikslus. Priešingu atveju importuotojo bankas gali atsisakyti atsiskaityti, kol turės kredito sutartyje numatytus dokumentus.
Dokumentinių kreditų pranašumai ir trūkumai
Pagrindinis dokumentinių kreditų privalumas yra tas, kurį komentavome anksčiau: Užtikrinti pardavėjui prekių surinkimą ir jas gaunantį pirkėją. Tačiau yra daugybė papildomų privalumų:
- Tai leidžia atidėti mokėjimą pirkėjui, užtikrinant pardavėjo surinkimą.
- Pardavėjas gali net numatyti prekių atsiėmimą atsižvelgiant į terminą, dėl kurio susitarta su pirkėju.
- Tai padidina pardavėjo verslo galimybes, nes pašalinama tarptautinėje prekyboje egzistuojanti šalies rizika.
- Maksimali teisinė apsauga.
Pagrindinis trūkumas yra su šia operacija susijusios finansinės išlaidos. Tai yra komisiniai, kuriuos ima tiek importuotojas, tiek eksportuotojas bankas. Būtina įvertinti, ar rizika, išvengta naudojant šį dokumentinį kreditą, ar šių komisinių suma yra didesnė. Jei yra didelė rizika, dokumentinis kreditas bus pelningas; Kita vertus, jei yra maža rizika, tai nebus.
Geros valios