Finansinė operacija yra bet koks nevienalaikis finansinio kapitalo mainas, dėl kurio susitarė skolintojas ir paskolos gavėjas, su sąlyga, kad remiantis finansiniais įstatymais patikrinamas vieno ir kito suteikto kapitalo atitikimas.
Kitaip tariant, abu kapitalo rinkiniai (išmoka ir atlygis) turi būti finansiškai lygiaverčiai, o tai reiškia, kad išmokos kapitalo (S) finansinė suma turi būti lygi atlygio kapitalo finansinei sumai (S ') tam tikrame taške.
S = S '
Finansinės operacijos elementai
Šie elementai yra susiję su bet kokia finansine operacija:
- Didžiųjų raidžių rinkiniai, kuriais keičiamasi: Jie atitinkamai vadinami nauda ir atlygiu. Naudą sudaro visas operaciją inicijuojančios šalies (skolintojo) suteiktas kapitalas ir visos oponuojančios šalies, tai yra šalies, kuri gauna pirmąjį kapitalą (skolininkas), atiduotas kapitalas.
- Agentai, dalyvaujantys operacijoje: Jie yra skolintojas ir skolininkas. Skolintojas yra tas, kuris teikia išmoką ir gauna atlygį. Skolininkas yra tas, kuris gauna išmoką ir pateikia atlygį.
- Operacijos trukmė: Tai yra laikas, tarpininkaujantis tarp pirmojo kapitalo (kilmės) pasibaigimo, kurį visada pateikia skolintojas, ir paskutinio (galutinio) pristatymo, kurį, atsižvelgiant į konkrečią operaciją, gali pateikti skolintojas arba paskolos davėjas. skolininkas.
- Finansinio vertinimo įstatymas: Būtent matematinė išraiška reikalauja, kad abiejų šalių suteiktas kapitalas būtų finansiškai lygiavertis.
Finansinės operacijos rūšys
Yra įvairių finansinių operacijų rūšių. Jie gali būti klasifikuojami pagal skirtingus kriterijus:
- Pagal kapitalo keitimo tikrumą.
- Tam tikros operacijos.
- Atsitiktinės operacijos.
- Pagal didžiųjų raidžių tipą.
- Paprasta palūkanų norma.
- Sudėtinė palūkanų norma.
- Pagal dalyvaujančių agentų skaičių.
- Dvišalis
- Daugiašalis
- Pagal operacijos terminą.
- Trumpalaikis (mažiau nei 1 metai)
- Vidutinės trukmės (nuo 1 iki 3 metų)
- Ilgalaikis (daugiau nei 3 metai)
- Neapibrėžta (pagal šalių susitarimą)
- Amžinas (be galiojimo pabaigos)
- Pagal dalyvaujančių ūkio subjektų pobūdį.
- Tarp fizinių asmenų.
- Tarp juridinių asmenų.
- Arba, jei dalyvauja fiziniai ir juridiniai asmenys.
- Ekonomikos agentų gyvenamoji vieta.
- Tos pačios tautos viduje.
- Tarp skirtingų tautų.
Atsižvelgdami į tai, kad finansų rinkos yra pasaulinės ir jų dydis yra milžiniškas, galėtume toliau klasifikuoti finansines operacijas. Šia prasme galėtume atskirti skirtingus įstatymus, skirtingus produktus, reguliuojamas ir nereguliuojamas rinkas, sektorius ir kt. Tačiau svarbiausia, kaip visada, gerai suprasti sąvoką ir paskui įsigilinti į kiekvieną konkretų tipą.
Finansinių sandorių pavyzdys
Juanas turi 2000 eurų. Jis nusprendžia paskolinti juos Pedro ir suteikia jam vienerius metus, kad juos grąžintų. Kadangi Juanas neturės to kapitalo per tą laiką, jis sutinka, kad su tais 2000 metais jam bus taikoma 10% palūkanų norma.
2 000 eurų = 2 000 (1 + 10%)-1
- 2 000 eurų: išmokos kapitalas
- 2 000: atlygio kapitalas
- 10% = Palūkanų norma
- 2 000 (1 + palūkanų norma%)-1 = Didžiųjų raidžių koeficientas (naudojamas pradinei vertei apskaičiuoti), padidintas iki metų iki pradinio momento, šiuo atveju 1. Pereinant nuo galutinės vertės prie pradinės vertės, jis kyla su minuso ženklu.
Kiti finansinių sandorių pavyzdžiai gali būti loterijos pirkimas, finansinės valiutos ateities pirkimas, obligacijos ar apsikeitimo sandoris.