Nefresinis faktoringas yra viena iš faktorių rūšių. Šiuo atveju perduodanti įmonė rizikuoja susidurti su galimu skolininko neapmokėjimu sąskaitų faktūrų. Kitaip tariant, taikant regresinį faktoringą, faktorius gali reikalauti skolos iš skolininko, o nesumokėjus - iš operacijos perleidėjo.
Todėl nenaudojamasis faktoringas yra tik viena iš dviejų pagrindinių egzistuojančių faktoringo rūšių. Taikant šį faktoringo būdą, veiksnys, kuris yra operaciją priimantis subjektas, gali reikalauti iš perleidėjo, kuris yra įmonė, pardavusi subjektui savo inkasavimo teises, sumokėti skolas, su kuriomis skolininkas negali susidurti. Kitaip tariant, perdavėjas tuo atveju, jei skolininkas neapmoka sąskaitų, kurias pardavė bankui, galiausiai turi prisiimti atsakomybę už minėtas skolas.
Todėl mes kalbame apie pigesnę operaciją nei faktoringas be reikalavimo. Faktas yra tai, kad tokio tipo operacijose bankas turi daugiau inkasavimo kanalų nei faktoringas be regreso. Na, tai tiek operacijos vykdytojas, tiek skolininkas turi būti atsakingi už operaciją.
Regreso faktoringo ypatumai
Tarp šios priemonės savybių reikia pabrėžti šiuos dalykus:
- Tai finansavimo priemonė.
- Tai reiškia, kad tai leidžia įmonei gauti likvidumą.
- Turi būti kolega, kuri paprastai yra finansų įstaiga.
- Bendrovė pristato laukiančias sąskaitas bankui, mainais gaudama kapitalą.
- Bankas perka šias sąskaitas už tam tikrą kainą, turėdamas sumokėti kapitalą.
- Bendrovė gauna reikalingą likvidumą.
- Bankas yra atsakingas už šių sąskaitų surinkimo tvarkymą vėliau.
- Tarp šios tipologijos pateiktų išimčių nustatyta, kad tuo atveju, jei skolininkas nemoka, kapitalą turi sumokėti perdavėjas.
Kokie elementai yra susiję su faktoringo operacija?
Kadangi mes kalbame apie tokias sąvokas kaip skolininkas, perleidėjas ar veiksnys, būtina žinoti, ką mes kalbame, kai kalbame apie šiuos profilius.
Taigi atliekant faktoringo operaciją, nesvarbu, ar reikalaujant, ar be reikalavimo, dalyvauja šie elementai:
- Paskyrėjas: Paskyrėjas yra įmonė, parduodanti sąskaitas faktūras bankui. Mainais už juos gauna tam tikrą kapitalą.
- Veiksnys: Veiksnys nurodo finansų įstaigą. Tai sutaria su bendrove dėl sąskaitų faktūrų kainos ir pateikia kapitalą, kurį vėliau ji susigrąžins įsigijusi teises į rinkimą.
- Skolininkas: Jie yra klientai, įsigiję turtą, susitarę dėl mokėjimo laikotarpio su parduodančia įmone, ir kurie turi sumokėti finansų įstaigai kapitalą, kurį ji paaukojo parduodančiai bendrovei.
Skirtumas tarp regreso ir be regreso faktoringo
Pagrindinis skirtumas tarp regresinio faktoringo ir ne regresinio faktoringo randamas sąlygose, dėl kurių susitarta sutarties pasirašymo metu.
Taikant faktoringo koeficientą, kaip sakėme pradžioje, veiksnys, kuris yra tas subjektas, kuris priima operaciją, gali reikalauti iš perleidėjo, tai yra įmonė, pardavusi subjektui savo inkasavimo teises, sumokėti skolas, skolininkas negali sau leisti. Kitaip tariant, perdavėjas, paskutiniu atveju, turi grąžinti didesnį kapitalą.
Kita vertus, vykdant vienkartinę faktoringo operaciją veiksnys, tai yra įmonė, kuri siūlo ir priima faktoringo operaciją, skolas gali pareikalauti tik skolininko, o įsipareigojimų nevykdymo atveju, tik iš skolininko.
Kaip matome, tai dvi lygios operacijos, tačiau jų sąlygomis yra išimčių, į kurias reikia atsižvelgti.
Faktoringo su regresu pavyzdys
Įsivaizduokime, kad turime įmonę, prekiaujančią apelsinais, tačiau neturime patvirtinimo ar garantijų, kad mūsų įmonė turi daug kreditingų klientų.
Šia prasme jie mums pateikia 1000 dolerių pavedimą, kurį sumokės per 60 dienų, tačiau mums jau reikia kapitalo ir mes pasirenkame pasirašyti faktoringo operaciją banke.
Šis subjektas, nagrinėdamas mūsų klientų mokumą, siūlo mums kapitalą su 2% palūkanomis, tačiau su išimtimi, kad faktoringas, užuot buvęs be reikalavimo, bus naudojamas. Pastarasis dėl to, kas buvo pasakyta apie mūsų klientų mokumą.
Pasirašydamas sandorį, perdavėjas, kuris esame mes, gauna anksčiau sutartą kapitalą. Operaciją pasirašęs subjektas faktorius gauna inkasavimo teises už mažesnę kainą tuo pačiu metu, kai skolininkas lieka įsipareigojęs subjektui.
Tačiau tuo atveju, jei skolininkas nesumokės bankui 1000 USD, šis pareikalaus iš mūsų jų už iškeltą sąlygą. Ir tai, kad būdami faktoriumi, remdamiesi galimybe, galiausiai turėsime mokėti avansinį kapitalą.