Patvirtinimas yra finansinis produktas, kai įmonė (klientas) teikia tiekėjams (naudos gavėjams) vientisą laukiančių mokėjimų administravimą. Taigi ji deleguoja minėtų išmokų valdymą finansų ar kredito įstaigai.
Patvirtindamas operaciją, bankas ar kredito įstaiga yra atsakinga už mokėjimų valdymą savo kliento tiekėjams ir paprastai siūlo finansavimą abiem šalims.
Kitaip tariant, tiek skolininkas (klientas), tiek naudos gavėjas (teikėjas) gali gauti kreditą iš banko, kad jis galėtų sumokėti avansą ar padengti mokėjimą.
Patvirtinimas susijęs su figūra faktoringas, bet jie veikia atvirkščiai. Faktoringo atveju paslaugų teikėjas ieško kredito įstaigos, kuri ją finansuotų ir tokiu būdu padengtų pavėluotų mokėjimų iš savo klientų (skolininkų) išlaidas.
Kita vertus, patvirtindamas, vieno ar daugiau tiekėjų klientas prašo banko valdyti savo mokėjimus tiekėjams (skolas).
Patvirtinantys agentai
Patvirtinimo operacijoje dalyvauja trys agentai: emitentas, kredito įstaiga ir teikėjas.
Emitentas ieško kredito įstaigos, kuri optimizuotų savo skolų su tiekėjais (naudos gavėjais) valdymą. Pastarieji gali palaukti, kol baigsis jų sąskaita, arba paprašyti kredito įstaigos avanso.
Šioje diagramoje matome mechanizmą:
Tiekėja įmonė išrašo sąskaitą už savo paslaugas, klientas ją priima ir išsiunčia savo kredito įstaigai. Vėliau minėta įstaiga pasiūlo tiekėjui išankstinį sąskaitos apmokėjimą (imdama komisinius) arba tikisi, kad mokėjimas bus atliktas numatytą dieną.
Kredito įstaiga ima komisinį mokestį arba mokestį iš kliento už savo skolų tvarkymo paslaugą. Be to, ji gali pasiūlyti jums finansavimą, kad jūs galėtumėte pristatyti sąskaitų apmokėjimą po nustatytos datos. Kaip sandorio šalis įmonė ims jums komisinius ar palūkanas.
Patvirtinimo privalumai ir trūkumai
Tarp patvirtinimo privalumų ir trūkumų galime išskirti:
- Emitento (skolininko) požiūriu: Privalumai yra susiję su tuo, kad palengvinamas jo tiekėjų valdymas, pagerėja galimybė derėtis su banku ir galima gauti finansavimą. Tarp trūkumų yra išlaidos administravimo paslaugoms ir galimybės naudotis mokėjimo priemonėmis, kurios kredito įstaigos nemano, galimybės.
- Tiekėjo (naudos gavėjo) požiūriu: Tarp teikėjo privalumų yra didesnis mokėjimo saugumas ir galimybė greitai gauti finansavimą. Tuo tarpu pagrindinis trūkumas yra finansavimo išlaidos (kurios gali būti didelės).
- Kredito įstaigos požiūriu: Tarp įmonės privalumų yra didesnė prieiga prie klientų, lojalumas ir didesnė verslo apimtis. Tačiau trūkumai yra administravimo išlaidos ir jūsų kliento įsipareigojimų nevykdymo galimybės.