Banko tarpuskaita yra dviejų bankų subjektų susitarimas, pagal kurį mokami čekiai ir kiti mokėjimo dokumentai, kuriuos galima sumokėti prižiūrint tam pačiam ar kitiems subjektams.
Šis kompensavimo veiksmas laikomas kompensacija tarp dalyvaujančių subjektų ir ją oficialiai reguliuoja centrinis bankas arba kitos už tokį darbą atsakingos ekonominės ir finansinės organizacijos. Pastarieji paprastai vadinami kliringo namais.
Iš esmės banko kliringas daro prielaidą, kad kiekvienas bankas turi tarnybą ar skyrių, kuris yra atsakingas už klientų pateiktų mokėjimo priemonių ar skolos vertybinių popierių surinkimą ir gali būti nukreiptas į kitus subjektus, kurie valdytų konkretų inkasavimą.
Tokio tipo bankų mechanizmo kilmė buvo būtinybė supaprastinti fizinių ir juridinių asmenų mokėjimo operacijas ir jų skolų panaikinimas naujomis alternatyvomis.
Mokėjimo priemonėmis keičiamasi fiziškai, nes vekseliai ar čekiai tokiu būdu pateikiami atitinkamam bankui, kad būtų galima atlikti teisinį jų patikrinimą ir vėlesnį inkasavimą. Tačiau tobulėjant technologijoms ir modernizuojant mokėjimus bankuose, siekiama pereiti prie labiau elektroninės ar skaitmeninės sistemos.
Ispanijoje pagrindinės institucijos, atsakingos už kliringo mechanizmo kontrolę ir priežiūrą, yra Ispanijos banko atsiskaitymų tarnyba (TARGET2-Ispanijos bankas) ir nacionalinė elektroninio kliringo sistema.
Banko tarpuskaitos tvarka
Banko tarpuskaitos tvarka yra tokia:
- Sutartinis: Šalių susitarimas gali būti sudarytas nesinaudojant įstatymų leidybos keliu abipusiu susitarimu.
- Teisinis: Sukurta atsižvelgiant į sumanius tam tikro laikotarpio įstatymus ir abipusiu abiejų šalių bei atitinkamų kliringo namų sutikimu. Šio tipo pavyzdys yra įprastas grynųjų pinigų grąžinimas ar banko čekių keitimas.
- Teisminis: Tai atsiranda dėl teismo įsakymo ar nuosprendžio, labai dažnai vėluojančio atsiskaityti ar nemokėjimo tarp oponuojančių šalių atvejais.
Kitos banko kliringo galimybės
Bankai dažnai naudojasi kompensavimo sistema tarpusavyje spręsdami savo mokėjimo problemas ar galimas susidariusias skolas. Šis procesas apima tam tikros rūšies mokėjimo priemonių ar nuosavybės teisių, naudojamų šiam tikslui, naudojimą.
Kita vertus, akcijų rinkoje šis būdas yra naudingas ir kontroliuojant vertybinių popierių ar nuosavybės teisių mokėjimą tarp skirtingų šalių.