Tiekėjo kreditas - kas tai yra, apibrėžimas ir sąvoka

Tiekėjo kreditas yra nebankinis finansavimo būdas įmonėse. Tai susideda iš gamybos procesui reikalingos žaliavos įsigijimo, prisiimant įsipareigojimą mokėti ateityje be palūkanų.

Kitaip tariant, įmonė derasi su savo tiekėju (-ais), kad sukauptų atsargas, nemokėdama už jas grynaisiais. Taigi yra negrąžinta skola, kuri paprastai turi būti sumokėta per 30, 60 ar 90 dienų ir kurioje nėra finansinių išlaidų.

Finansavimo šaltinis

Tiekėjo kredito pranašumai ir trūkumai

Tarp tiekėjo kredito pranašumų išsiskiria:

• Tai leidžia plėtoti gamybinę veiklą neprarandant likvidumo, išlaikant didesnius išteklius grynaisiais ir jų ekvivalentais.
• Išleidžiamas kapitalas, kurį trumpuoju laikotarpiu galima panaudoti kitoms išlaidoms ar kritinėms situacijoms. Tai svarbu, atsižvelgiant į tai, kad apskritai dalį įmonių pardavimo sudaro kreditas. Tai yra, net jei įmonė atliko didelės apimties sandorius, pinigų įplaukos gali būti ne tokios didelės.
• Jo prašoma atsižvelgiant į įmonės poreikius. Tada laikas, kai reikia sumokėti tiekėjams, gali būti suderintas su pardavimo surinkimo data.
• Paprastai nereikia garantijų.
• Palūkanų mokėjimo nėra.
• Padidinkite tiekėjo, tiek finansuojamos organizacijos pardavimo apimtis.

Tačiau yra ir keletas trūkumų:

• Jei įmonė naudojasi kreditu, ji praranda galimybę gauti nuolaidą greitam mokėjimui. Kartais skolininkas gali pasinaudoti savo skolos sumažėjimu, jei jį panaikina per labai trumpą laiką.
• Kaip ir taikant bet kokį finansavimo būdą, yra kredito rizika, kurią šiuo atveju prisiima teikėjas.
• Tiekėjas gali išpūsti savo produkto kainą, kad susigrąžintų paskolos kainą, todėl finansavimas gali būti brangus, net jei nėra palūkanų.
• Kredito paskirtis apsiriboja sąnaudų įsigijimu pas konkretų tiekėją.

Tiekėjo kredito etapai

Tiekėjo kredito etapai yra šie:

• Potencialių skolininkų analizė: Tai yra kliento kreditingumo nustatymo procesas. Atsižvelgiama į tokius kintamuosius kaip įmonės nuosavas kapitalas, jos finansiniai rodikliai ir kredito istorija. Dėl pastarųjų konsultuojamasi su kredito biurais.
• Kredito sąlygų nustatymas: Jei operacija bus patvirtinta, nustatomos pagrindinės finansavimo ypatybės, pavyzdžiui, mokėjimo terminas ir vėlavimo mokesčiai. Teikėjas taip pat siūlo nuolaidą greitam mokėjimui. Taigi skolininkas turi galimybę atšaukti savo įsipareigojimą iki sutarto laikotarpio, sutikdamas sumažinti savo skolą.
• Kredito priemonės: Finansavimas įvykdomas pagal tam tikros rūšies sutartis, tokias kaip vekselis, vekselis ar dokumentinis kreditas.
• Prekių pristatymas: Įmonė gauna gamybos proceso sąnaudas.
• Kredito mokėjimas: Pasibaigus sutartam laikui, tiekėjas turėtų gauti atitinkamą kompensaciją, nors visada yra nemokėjimo tikimybė.

Tiekėjo kredito pavyzdys

Bendrovė perka iš savo tiekėjo už 15 000 USD. Jie sutinka, kad mokėjimas turi būti atliktas per 60 dienų. Jei skola bus sumokėta per 30 dienų ar mažiau, paskolos davėjas siūlo 5% nuolaidą. Taip pat pavėlavus bus taikoma 0,8 proc. Komisinė per dieną.

Jei skolininkas pasinaudos nuolaida, jis sumokės 14 250 USD. Priešingai, jei tai užtruks, pavyzdžiui, 10 dienų daugiau nei susitarta, turėsite sumokėti 16 200 USD.