Depozitoriumas yra tas subjektas ar įstaiga, kuri yra atsakinga už rūpinimąsi jo saugomu turtu ar nuosavybės teise.
Kai asmuo, deponuojantis šias nuosavybės teises ar turtą, nori juos išpirkti, depozitoriumas turi pareigą atkurti šį turtą.
Paprastai depozitoriumas investuotojui taiko saugojimo komisinius, o kitais atvejais jis netgi gali atlyginti investuotojui už vertybinių popierių deponavimą, nors tokia praktika nėra įprasta. Depozitoriumas daugeliu atvejų yra susijęs su vertybinių popierių ir finansinių priemonių administravimu.
Kas gali būti depozitoriumas
Norint būti depozitoriumi, būtini šie reikalavimai:
- Depozitoriumais gali būti bankai, taupomieji bankai, kredito unijos ir vertybinių popierių agentūros.
- Depozitoriumo registruota buveinė turi būti šalyje, kurioje jis veikia. Kiekviena įstaiga gali turėti tik vieną depozitoriumą.
- Ūkio subjektas negali būti vienu metu valdytojas ir depozitoriumas.
- Jie turi gauti Nacionalinės vertybinių popierių rinkos komisijos leidimą.
Depozitoriumo funkcijos
Svarbiausios depozitoriumo funkcijos yra šios:
- Finansinių priemonių saugojimas ir registravimas.
- Kolektyvinio investavimo institucijų perleidžiamų vertybinių popierių ir finansinių priemonių saugojimas, registravimas ir administravimas.
- Pinigų srautų kontrolė.
- Atsiskaitymas už akcijų pasirašymą ir išpirkimą.
- Valdančių subjektų priežiūra ir priežiūra.
- Investicinių fondų reglamento projektas.
- Stebėkite grynosios turto vertės apskaičiavimą o GAV (grynoji turto vertė).
- Užtikrinti dividendų mokėjimą veiksmų.
Apibendrindami galime pasakyti, kad depozitoriumas turi būti labai svarbi figūra investuotojo apsaugai, bet ne viso saugumo garantas. Taip yra todėl, kad jos neturėtų elgtis taip, lyg būtų draudimo bendrovės, nes jų vaidmuo yra labai skirtingas ir būdingas interesų konfliktų nebuvimas, be funkcijų, užtikrinančių investuotojo apsaugą ir jų vertybinių popierių deponavimą.