Finansinės amortizacijos metodai yra tie, kurie naudojami skolai panaikinti, siūlant mokėjimo sąlygas, apimančias kapitalą ir palūkanas.
Todėl finansinės amortizacijos metodai yra skirtingi būdai mokėti tai, ką esame skolingi.
Kalbant apie banko paskolas, dažniausiai nusprendžia jį suteikiantis subjektas. Privačiose įmonių ar asmenų sutartyse paprastai susitariama tarp skolintojo ir paskolos gavėjo. Pasirinktas metodas sudarys keletą įmokų, apimsiančių skirtingas palūkanas, seriją.
Pagrindiniai finansinės amortizacijos metodai
Keturi dažniausiai naudojami metodai yra tie, kurie parodyti žemiau. Be to, yra ir kitų, tokių kaip kvotos didinamos ar mažinamos, nors jos naudojamos rečiau. Galiausiai kiekvienoje modelyje palūkanų normos gali būti fiksuotos arba kintamos, nurodant tokį rodiklį kaip „Euribor“ Europoje.
- Pagrindinė prancūziško metodo ypatybė yra ta, kad periodinės įmokos (kapitalas ir palūkanos) yra pastovios. Mokėtos palūkanos kasmet mažėja, kaip ir negrąžintas kapitalas, pagal kurį jos apskaičiuojamos. Tuo tarpu amortizuoto kapitalo dalis didėja. Reikia pasakyti, kad palūkanų norma gali būti kintama. Tokiu atveju mėnesinis mokestis bus pastovus kiekvienu laikotarpiu tarp peržiūrų, kurios paprastai yra metinės.
- Taikant itališką metodą, pastovi yra kapitalo amortizacija. Tokiu būdu kas mėnesį ar kiekvienais metais palūkanos mažėja, taip pat mažėja bendra įmoka arba amortizacijos terminas. Taip yra dėl to, kad palūkanos skaičiuojamos nuo neapmokėto kapitalo, kurio bus vis mažiau.
- Vokietijos metodas. Akademijoje tai laikoma prancūzų kalbos variantu, tačiau su palūkanomis, sumokėtomis iš anksto. Tačiau kituose jis prilyginamas italų kalbai, turint pastovias kapitalo dalis. Mes pasirinkome pirmąjį apibrėžimą, nes jis paprastai yra mokomas studijų planuose.
- Amerikos metodas. Šiuo atveju periodiškai mokamos tik palūkanos, o pasibaigus paskolos galiojimo laikui - visa pagrindinės sumos dalis. Tokiu būdu palūkanų norma išlieka pastovi per visą laikotarpį. Šios sistemos variantas leidžia sukurti susijusį fondą, kad būtų galima atlikti tą vienintelį mokėjimą suėjus terminui.
Keletas kiekvieno ypatumų
Kai prašote paskolos arba jei pasirašote privatų skolintojo ir paskolos gavėjo susitarimą, perskaitykite smulkų tekstą ir paklauskite, ko reikia. Parodysime, užbaigsime kai kuriuos kiekvieno metodo ypatumus ir taip padėsime priimti sprendimą, jei teks jį priimti.
- Prancūzų kalba dažniausiai taikoma beveik visose paskolose. Tipiškas pavyzdys būtų hipoteka, kurioje kiekvieną mėnesį mokame fiksuotą įmoką. Šiuo metodu už pirmuosius metus mokamos daugiausia palūkanos.
- Italų kalba yra rečiau nei ankstesnė. Tai visų pirma lemia diskomfortas, kai neturite fiksuoto mokesčio ir negalite planuoti išlaidų. Kredito kortelės paprastai siūlo šią galimybę (grąžinti sutvarkytą dalį) kartu su Prancūzijos sistema arba vienu mokėjimu.
- Kalbant apie vokiečių kalbą, kaip sakėme, tai prancūzų kalbos versija. Tokiu atveju pirmoji palūkanų dalis (kapitalas, pasiskolintas pagal palūkanų normą) sumokamas iš anksto. Efektyvi paskolos rūšis bus šiek tiek mažesnė, taigi ir visos palūkanos.
- Galiausiai, kalbant apie amerikietį, tai suteikia galimybę sumokėti visą paskolos sumą pabaigoje. Jei mes kuriame savo ruožtu fondą, tai nesukeltų jokių likvidumo problemų. Žinoma, ji moka didesnes palūkanas, nes neapmokėtas kapitalas nėra amortizuojamas, todėl jie nėra mažinami.