„Bazelis II“ yra antrasis iš Bazelio susitarimų, kurį sudaro Bazelio komiteto parengtos gairės, skirtos patarti bankų reguliavimo srityje ir sukurti tarptautinį standartą.
Atsižvelgiant į poreikį toliau plėtoti „Bazelis I“ pradėtų rekomendacijų analizę, „Bazelis II“ buvo sukurtas 2004 m.
Tarp kai kurių argumentų, kuriuos galime paminėti, svarbiausia yra tai, kad prieš „Bazelis II“ susitarimą nebuvo atsižvelgta į asmens ar įmonės galimybes grąžinti suteiktas paskolas, taip pat nebuvo atsižvelgta į jų atsigavimo laiką, todėl kredito rizika. Susiklosčius tokiai situacijai, buvo nuspręsta sukurti tris ramsčius, kuriais grindžiamas „Bazelis II“.
Trys „Bazelio II“ ramsčiai
Trys ramsčiai yra šie:
I ramstis: turėkite minimalaus kapitalo reikalavimus
Norėdami tai padaryti, reikia įvertinti kredito riziką, tačiau, skirtingai nei „Basel I“, atsižvelgiama į skolininkų, naudojančių reitingus ar kredito reitingus, kokybę.
„Bazelis II“ reikalauja, kad bankų nuosavo kapitalo koeficientas būtų didesnis nei 8%, o operacinei rizikai pridedami kapitalo reikalavimai.
Atliekant šį vertinimą atsižvelgiama į kredito neįvykdymo tikimybę (PD), nuostolius įsipareigojimų neįvykdymo metu (LGD), kurie apskaičiuojami taikant standartinį metodą, naudojant specializuotų bendrovių suteiktus rizikos reitingus. rizikos rizika įvykus įsipareigojimų neįvykdymui.
Šios pakopos tikslas yra įvertinti kredito, rinkos ir operacinę riziką. Tokiu būdu naudojami skirtingi rizikos vertinimo modeliai ir yra paskatų šiuos modelius tobulinti.
II ramstis: prižiūrėti nuosavų lėšų valdymą
Ispanijos atveju Ispanijos bankas yra įstaiga, atsakinga už tai, kad subjektai išlaikytų pakankamą kapitalą, atsižvelgdami į patirtą riziką.
Tuo pačiu metu jie taip pat turi prižiūrėti skaičiavimus ir riziką, kurios nėra tiriamos I ramstyje. Taip pat jie turi tirti subjekto mokumo lygį patvirtindami statistinius modelius, bankams privalant saugoti kredito informacijos duomenis ilgą laiką nuo 5 iki 7 metų, užtikrinant tinkamą auditą ir išlaikant testavimą nepalankiausiomis sąlygomis.
III ramstis: rinkos disciplina
Šis ramstis yra skirtas įmonei skaidriai teikti informaciją apie kreditą ir finansų rinkų rizikos lygį, laikantis gerosios patirties, geriau koordinuojant rizikos apskaičiavimo procesus ir jų derinimą.
Viskas su teisingu rizikos valdymo aprašymu, kapitalo apskaičiavimo techniniais aspektais, kapitalo valdymo aprašymu ir kapitalo reikalavimais kiekvienai rizikos rūšiai.