Banko rizika yra ta rizika, būdinga bankų verslui, kuri gali sukelti nuostolius įmonėje. Būdingiausia yra rinkos rizika, kuri prilygsta nuostolių, atsirandančių dėl neigiamų rinkos ar akcijų rinkos veiksnių pokyčių, tikimybei ir turi įtakos struktūrinei įmonės rizikai.
Rinkos rizika atspindi neigiamo kainų, palūkanų normos, nepastovumo, indeksų, valiutų kursų ir žaliavų kintamųjų pokyčio įtaką atviroms pozicijoms, susijusioms su skirtingu banko portfeliuose laikomu turtu. Pavyzdžiui, obligacijos, akcijos, išvestinės finansinės priemonės ir kt.
Ji atsižvelgia į išorinius veiksnius, būdingus akcijų rinkos veiklai, kurių subjektas negali kontroliuoti.
Rinkos rizika
Ši rizika daro įtaką bankų subjektų veiklai vertybinių popierių rinkoje ir gali sukelti didelius nuostolius jų pajamų ataskaitoje. Be to, rinkos rizika yra glaudžiai susijusi su struktūrine rizika, kuri yra susijusi su įmonės balansu ir turi jam įtakos. Todėl dėl stiprių neigiamų šių rinkos kintamųjų pokyčių gali sumažėti bet kurio subjekto, kuris nepakankamai valdo struktūrinę riziką, turto vertė ir tai gali palikti paveikta (o kai kuriais atvejais ir nuskendusi).
Bankų subjektus griežtai reglamentuoja nacionalinės ir (arba) tarptautinės organizacijos, kurių reikalavimai ir standartai bankams sugriežtinti nuo 2008 m. Finansų krizės. Šios organizacijos stengiasi užtikrinti tinkamą finansų sistemos veikimą, sumažinant banko riziką.
Rinkos rizikos rūšys
Tarp ryškiausių rinkos rizikų yra:
Likvidumas ir finansavimo rizika
Yra rizika, kad didmeninė rinka užsidarys ir įmonė negalės atnaujinti reikiamo finansavimo, kad galėtų tinkamai veikti toliau. Kitaip tariant, tai yra mokumo trūkumas arba galimas banko nesugebėjimas turėti lėšų likvidumo poreikiams patenkinti.
Bankai didmeninėje rinkoje finansuojami, pavyzdžiui, atpirkimo operacijomis ir vienu metu atliekamomis operacijomis, taip pat indėliais, pritrauktais iš mažmeninės ir institucinės visuomenės. To pasekmė gali būti nesugebėjimas grąžinti pinigų indėlininkams, kai jie to prašo, ir suteikti kreditus, kai to reikia klientams. Bankų subjektai turi tinkamai valdyti šią riziką, kad sumažintų galimybę pažeisti savo mokėjimo įsipareigojimus.
Nemokumo situacijos priežastys gali būti:
- Egzogeninis: Dėl įvykių, kurių bankas negali kontroliuoti, pvz., Nemokumas turto sandorio šalims, sisteminės krizės ir kt.
- Endogeninis: Išvestas iš balanso struktūros disbalanso ar blogo likvidumo valdymo. Tai atsitinka, kai įsipareigojimų terminai yra daug didesni nei turto terminai, o šio disbalanso negalima kompensuoti aukštos kokybės turto rezervu.
Palūkanų normos rizika
Tai yra banko finansinės padėties poveikis neigiamam palūkanų normos pokyčiui, dėl kurio pasikeičia finansinė marža arba jo nuosavybės vertė.
Tai atsitinka, kai ūkio subjektas finansuojamas kintama palūkanų norma kapitalo rinkoje, tačiau turi investicijų pagal fiksuotą palūkanų normą. Jei finansavimo palūkanų norma padidės ir pozicijos nebus apdraustos išvestinėmis priemonėmis, ūkio subjektas patirs nuostolius. Priešingu atveju, jei ūkio subjektas turėtų kintamų palūkanų investicijas ir fiksuotos palūkanų normos finansavimą, o palūkanų norma padidėtų, ji gautų pelną.
Norint tai išnagrinėti, reikia pereiti prie balanso ir nustatyti, kurios turto ir įsipareigojimų masės yra susijusios su palūkanų norma ir todėl yra jautrios jos judėjimui. Pavyzdžiui, turtas, kreditai, paskolos ir fiksuotų pajamų portfeliai, be kita ko, yra jautrūs. Pagal įsipareigojimus, paklausą einamųjų sąskaitų, IPF ir finansavimą kapitalo rinkose.
Valiutos kurso rizika
Jis patiria nuostolius, kai ūkio subjektas savo portfelyje laiko investicijas užsienio valiuta. Užsienio valiutos keitimo kursas nuvertėja, palyginti su vietiniu, todėl susidaro nuostoliai.
Apsidraudimas gali būti nukreiptas į tas pačias akcijų pozicijas arba padengti dukterinės įmonės užsienio valiuta pirkimą ar verslą. Pirmuoju atveju neigiamas valiutos kurso pokytis neturi tiesioginės įtakos balansui, o antruoju atveju.
Kredito rizika
Išvestinė iš galimybės nesilaikyti fiksuotų pajamų ar išvestinių finansinių priemonių finansinio sandorio sandorio šalių sutartinių įsipareigojimų. Kredito riziką galima įvertinti lyginant mūsų veiklos turto siūlomą pelningumą su jo etalonu - nerizikingu panašaus termino turtu. Tai yra, naudojant kredito skirtumus ir CDS (kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandorius).
Kita svarbi rizika (nors ji nėra rinkos rizikos dalis) ir yra labai didelė, yra operacinė rizika, padengti technologinę ir vykdymo riziką. Technologinė rizika reiškia nuostolius, atsirandančius dėl sistemos gedimų. Vykdymo rizika sukelia nuostolių dėl žmogiškų klaidų, pavyzdžiui, ižde, prekybos ar vykdymo punktuose, pavyzdžiui, nustačius papildomą nulį rinkos operacijoje.
Turto ir įsipareigojimų valdymas (ALM)
ALM (turto ir įsipareigojimų valdymas) yra banko sritis, atsakinga už subjekto struktūrinės rizikos valdymą. Tai yra, ji valdo finansinę balanso struktūrą.
Be to, jis valdo trumpalaikį ir ilgalaikį grąžos / rizikos santykį, siekdamas maksimaliai padidinti įmonės veiklos rezultatus, kartu užtikrindamas, kad rizikos lygio profilis būtų pageidaujamas.
Trečioji jos funkcija yra užtikrinti finansinės maržos stabilumą trumpuoju ir vidutinės trukmės laikotarpiu.
Galiausiai, ALM veikia daugelyje įmonių, pavyzdžiui, nuo bankų iki draudimo bendrovių.