Toksiška paskola yra tokia, kurios surinkimo tikimybė yra maža. Tačiau vertindama klientą finansų įstaiga kreditorė nenumato šio scenarijaus arba jo nepaiso.
Pripažįstant tikrąjį suteikto kredito rizikos lygį, jo vertė finansinėse ataskaitose turėtų būti pakoreguota siekiant realesnio skaičiaus. Vadinasi, skolintojas prisiima nuostolių.
Toksiškas kreditas kreditoriui yra toksinis turtas, kuris yra bet kuris asmuo, kurio balansinė vertė yra didesnė už jo rinkos kainą. Todėl sunku parduoti ar prekiauti šia paskola dėl likvidumo.
Toksiškų paskolų kilmė
Toksiškų paskolų kilmę daugiausia lemia finansinių institucijų sprendimai. Tai, kai paskolos suteikiamos didelės rizikos klientams.
Bankas gali priimti tokio tipo sprendimą plėsti savo veiklą. Pavyzdžiui, galbūt norėsite pritraukti daugiau klientų, turinčių mažas pajamas ar nestabilias užimtumo situacijas. Tačiau jei nepakankamai diversifikuosite savo portfelį, nusikalstamumo lygis gali pakilti pavojingai aukštai. Vadinasi, skolintojas gali net bankrutuoti.
Verta paminėti, kad valstybės reguliavimo institucijos taip pat vaidina svarbų vaidmenį prižiūrint finansų įstaigų politiką.
Toksiškų paskolų pavyzdys
Toksiškų paskolų pavyzdžiai yra hipotekos paskolos, kurios kilo dėl 2008 m. Ekonominės krizės JAV ir atsirado dėl bankų lankstumo finansuoti. Tokiu būdu žmonės, turintys abejotiną kredito kategoriją, galėjo patekti į namus.
Rizikinių paskolų krizę lydėjo staigus nedirbančių paskolų padidėjimas ir priverstinio išpirkimo lygis. Kitaip tariant, bankai turėjo išeiti ir parduoti įkeistus namus, kad sumokėtų skolas.
Tačiau nekilnojamojo turto kainos nukrito, sukeldamos nuostolių ne tik įmonėms, bet ir investuotojams vertybinių popierių rinkoje. Dėl komercinių ir finansinių ryšių tai paveikė ne tik nekilnojamojo turto sektorių, bet ir visą Amerikos ekonomiką bei kitas šalis.