Efektyvi palūkanų norma yra pinigų kaina, tai yra kaina, kurią reikia sumokėti už pinigų sumos naudojimą tam tikrą laiką (pavyzdžiui, paskolą). Efektyvi palūkanų norma homogenizuoja nominalią palūkanų normą laikotarpiui, per kurį mokamos įmokos.
Efektyvios palūkanos yra plačiai naudojama sąvoka bankų pasaulyje. Kai kreipiamės dėl paskolos, bankas paprastai pasakoja apie nominalios palūkanų normos (TIN), efektyvios palūkanų normos (TIE) ir lygiavertės metinės palūkanų normos egzistavimą. Tarp šių sąvokų dažnai kyla daug painiavos. Yra žmonių, kurie painioja TIE ir APR, o kiti, kai TIN sutampa su TIE, mano, kad mes kalbame apie tuos pačius rodiklius. Tačiau, kaip pamatysime šiame straipsnyje, faktinės palūkanos turi daugybę ypatumų, dėl kurių jie yra unikalūs ir būtini apskaičiuojant bendrą sumą, kurią reikia sumokėti už paskolą.
Taigi efektyvi palūkanų norma, skirtingai nei TIN, nustatoma homogenizuojant nominalią palūkanų normą tuo metu, kai mokamos įmokos. Šia prasme įsivaizduokime, kad paskolos TIN yra 4%. Tai reiškia, kad po vienerių metų už paskolą sumokėsime 4 proc. Tačiau jei palūkanos būtų mokamos ne kasmet, o kas šešis mėnesius, apskaičiuojant faktines palūkanas būtų galima teigti, kad šios palūkanos išaugo nuo 4% iki 4,074%. Kitaip tariant, mes sumokėjome daugiau už savo paskolą ir ji nebuvo surinkta TIN.
Be to, skirtingai nuo to, kas nutinka su MN, skaičiavimą turime užbaigti neįtraukdami į paskolos sumą išlaidų ir komisinių, gautų iš įforminimo, ankstyvo atšaukimo ar subrogacijos. Kai prie faktinių palūkanų pridedame jau minėtas išlaidas, taip pat visas su paskola susijusias išlaidas, gauname balandį.
Efektyvios palūkanų normos formulė (TIE)
Šie duomenys, kuriuos gavome apskaičiuodami faktinę 4% paskolos su pusmečio atsiskaitymais palūkanų normą, gaunami, kai naudojame efektyviosios palūkanų normos formulę.
Ši formulė yra tokia:
Kur:
- i = Nominali palūkanų norma.
- m = Metinių sudėtinių laikotarpių skaičius.
Iš tikrųjų pažiūrėkime vėliau su nauju praktiniu atveju, kaip ši formulė taikoma.
Skirtumas tarp nominalios palūkanų normos (TIN) ir faktinės palūkanų normos (TIE)
Kaip minėjome anksčiau, galime tikėti, kad kalbame apie tą pačią sąvoką, tačiau turime žinoti, kad tai yra dvi labai skirtingos sąvokos.
Pirma, TIN arba nominali palūkanų norma yra procentinė dalis, kurią nustatome banke, pavyzdžiui, samdydami paskolą. Šia prasme įsivaizduokime, kad kalbame apie 10 metų paskolą, kurios TIN yra 7%. Po vienerių metų turime mokėti palūkanas pagal tą TIN. Atsiskaitymo laikotarpis paprastai yra metinis ir nustato palūkanų sumą, kurią turime sumokėti per metus. Žinoma, neįskaitant išlaidų, susijusių su paskola.
Kita vertus, TIE, skirtingai nei TIN, naudojamas tada, kai paskolos palūkanos mokamos ne kasmet, o kas mėnesį, kas ketvirtį ar pusmetį. Tokiu būdu apskaičiuojant efektyvią palūkanų normą, homogeniškai yra palūkanų norma, kurią mes pagaliau mokėsime, kapitalizuodami palūkanas, mokėtas per visus metus vykusius atsiskaitymus.
Tokiu būdu, taikant skaičiavimą šios rūšies paskoloms, galime pastebėti, kad mokame daugiau, kai visus metus nustatomi tarpiniai mokėjimai, nei tai, kas nustatyta TIN pasirašant paskolą.
Skirtumas tarp lygiavertės metinės palūkanų normos (APR) ir faktinės palūkanų normos (TIE)
Kaip ir TIE bei TIN, patogu pabrėžti skirtumą tarp efektyvios palūkanų normos ir lygiavertės metinės normos.
Esant labai trumpai, ekvivalentinė metinė norma atspindi visas paskolos išlaidas. Taip yra todėl, kad, skirtingai nei TIN ir TIE, į MPR įtraukiamos išlaidos, susijusios su paskola, pavyzdžiui, išlaidos ir komisiniai, susidarantys iš formalizavimo, išankstinio atšaukimo ar subrogacijos.
Tokiu būdu pridėjus išlaidas, susijusias su paskola, TIE gausime tai, ką vadiname balandžiu.
Tokiu pačiu būdu mes galime pamatyti skirtumą tarp TIN ir APR straipsnyje, parodytame žemiau esančiame mygtuke:
Skirtumas tarp TIN ir APREfektyvios palūkanų normos pavyzdys
Taigi, norėdami pabaigti, pažiūrėkime dar vieną pavyzdį, kaip būtų apskaičiuojamas TIE, naudojant aukščiau pateiktą formulę.
Šia prasme įsivaizduokime, kad jie mums siūlo paskolą, kurios nominali palūkanų norma yra 5%, kurią turime sumokėti kas mėnesį.
Taikant formulę:
Kaip matome, taikydami formulę gauname, kad homogenizavus mėnesio atsiskaitymus ir metinį apskaičiavimą, ką turime mokėti, šios paskolos faktinė palūkanų norma nėra 5%, kaip rodo TIN, o 5,116% .
Be to, kaip sakėme, turime pridėti tik su paskola susijusias išlaidas, kad žinotume paskutinius duomenis, kurių mums trūksta: balandį.
Efektyvi palūkanų normos skaičiuoklė
Visiems tiems, kurie nori sužinoti faktinę paskolos palūkanų normą, Ispanijos centrinis bankas Ispanijos bankas sukūrė viešą skaičiuoklę, leidžiančią žinoti faktinę palūkanų normą, paprasčiausiai pateikdamas nominalią palūkanų normą ir atsiskaitymus visoje šalyje. metai.
Kiekvienas, norintis apskaičiuoti paskolos TIE, gali tai padaryti naudodamasis šia nuoroda:
Efektyvios palūkanų normos skaičiuoklė (TIE)
