Banko paslaptis - kas tai, apibrėžimas ir sąvoka

Banko paslaptis yra teisinė finansų įstaigos galia neatskleisti privačios savo klientų informacijos kompetentingoms mokesčių institucijoms. Paprastai tai laikoma specifiniu profesinės paslapties variantu, nors ir pripažįstama daugybė išimčių.

Kaip ir kitų rūšių profesinė paslaptis, banko paslaptis taikoma visai informacijai, kurią subjektas turi apie savo klientą, taip pat visiems veiksmams, susijusiems su jo veikla su juo. Tačiau pagrindinis skirtumas nuo įprastos profesinės paslapties yra tas, kad bankininkystė gali reikšti privačių duomenų neskelbimą, atsižvelgiant į viešojo administravimo reikalavimus.

Taip egzistuoja skirtingas banko paslapties laipsnis, pradedant nuo klientų informacijos apsaugos plačiajai visuomenei iki aukščiausio lygio privatumo.

Banko paslapties išimtys

Paprastai yra finansiniame reglamente numatytų išimčių, pavyzdžiui, kai atliekamas galimų nusikaltimų tyrimas. Tai reiškia, kad daugeliu atvejų bankas negali pateikti duomenų apie savo klientus viešajam administravimui, tačiau jis būtų priverstas tai pateikti teisminėse institucijose.

XXI amžiaus pradžioje bankų paslaptis egzistavo tokiose šalyse kaip Šveicarija ar Liuksemburgas ir vadinamuosiuose „mokesčių rojumi“ (Monake, Singapūre, Kaimanų salose ir kt.), Kas sukėlė rimtų ginčų, nes kartais tai sukėlė kitiems sunku kovoti.valstybėms prieš mokesčių vengimą ir pinigų plovimą. Paprastai banko paslaptis paprastai siejama su labai mažomis šalimis, nes didesnėse valstybėse gali labai pakenkti fiskaliniam skaidrumui. Tačiau yra ir tokių šalių, kaip Libanas ir Dominikos Respublika, kurios nėra mikrovalstybės, taiko bankinę paslaptį.