Banko sąskaitos pereikvojimas yra situacija, kai asmens sąskaitoje yra neigiamas likutis (debeto likutis), daugiausia dėl blogo einamosios sąskaitos finansinio valdymo, nors tiesa, kad kai kuriais atvejais tai gali būti dėl kompiuterio klaidos.
Yra tam tikrų sąskaitų, kuriose leidžiamas sąskaitos pereikvojimas iki tam tikros ribos, ir yra kitų, kurios to neleidžia jokiu būdu. Banko sąskaitoje yra dviejų tipų overdraftas:
- Tikrinimo ir kaupiamosios sąskaitos: Jie neleidžia perbrėžti (raudoni skaičiai).
- Kreditinės sąskaitos: Jei jie leidžia permokėti, bankas tarsi suteikė paskolą.
Tos sąskaitos, kuriose leidžiami sąskaitos pereikvojimai, baudos taikymo metu už dienos sąskaitos viršijimą taiko dienos palūkanų normą. Taikoma palūkanų norma yra lygi metinei palūkanų normai, kuri proporcinga kasdien.
Priežastys, dėl kurių atsiranda banko sąskaitos pereikvojimas
Priežastys, dėl kurių paskyra yra permokėta, gali būti įvairių tipų, yra keletas pavyzdžių:
- Jie davė klientui sąskaitą už elektrą ir telefono sąskaitą, o jis neturėjo balanso.
- Manoma, kad kiekvieno mėnesio penktą, o klientas - į sąskaitą įskaitomas hipotekos mokėjimas kiekvieno mėnesio šeštąją.
- Atlikote pirkimą-pardavimą kreditiniu būdu, perskaičiavote garantijas ir neturite pinigų sąskaitoje.
- Klientas netinkamai panaudojo kreditinę kortelę, o su ja susieta sąskaita buvo apmokestinta.
Praktinis pavyzdys
Dažniausias pavyzdys atsiranda darbo užmokesčio sąskaitoje, kai įmonė, kurioje dirbate, vėluoja sumokėti darbo užmokestį ir perduoda jums 60 eurų vertės mobiliojo ryšio sąskaitą.
Sąskaita tą pačią dieną yra neigiama (raudoni skaičiai), tarkime, kad antroji mėnesio diena jums nemoka darbo užmokesčio iki to mėnesio 5 dienos. Įsivaizduokime, kad bankas, kuriame yra jūsų darbo užmokesčio knygelė, už overdraftus ima 15% balandžių palūkanų normą. Tokiu būdu pinigai, kuriuos jie moka, yra šie:
Pirmiausia apskaičiuojame paskirstymą pagal dienų skaičių:
Aukojimas = 3 dienos / 360 darbo dienų = 0,008
Vėliau apskaičiuojame proporcingą baudą už permokėtų dienų skaičių, tai yra:
Proporcinga bauda = 0,008 * 15% = 0,0012 → 0,12%
Todėl:
Atrasta = 0,0012 * 60 = 0,072 euro