Finansinis reguliavimas yra vienas iš aspektų, kai finansų rinkose buvo atlikta daugiau reformų. Dėl skirtingų įvykių, įvykusių nuo „Lehmnan Brothers“ žlugimo, reguliavimas suspaudė skirtingų finansų sistemų dalyvių, ypač finansų įstaigų, maržas.
Bazelio komitetas 2013 m. Sausio mėn. Paskelbė dokumentą, kuriame buvo nurodytos bankų kapitalo reguliavimo sistemos reformos kryptys (Bazelis III). Šiame dokumente pateikiami didesni kapitalo reikalavimai, visų pirma sutelkiant dėmesį į didesnio reikalavimo poreikį 1 pagrindinė pakopa ir dėl didesnių kapitalo priemonių nuostolių absorbavimo galimybių.
Tokiu būdu „Basel III“ padidina 1 lygio pagrindinė pakopa iki 7%. Savo ruožtu tai reikalauja minimalių kitų kapitalo kategorijų, tokių kaip Papildoma 1 pakopa (AT1) 1,5% ir 2 pakopa, esant 2%.
Be to, laipsniškai įgyvendinant 2016–2018 m., Reikalingi 2,5% anticikliniai kapitalo rezervai, kuriuos galima naudoti ekonomikos nuosmukio laikotarpiais.
Jo apskaičiavimas yra labai paprastas, nuosavas kapitalas padalytas iš pagal riziką įvertinto turto.
Įsivaizduokime, kad turime banko, kuriame turtą sudaro šie elementai, likutį:
- Indėliai finansų įstaigose: 3 000 mln.
- Trumpalaikės fiksuotos pajamos, kurias galima parduoti: 2 000 mln.
- Laikinas fiksuotų pajamų pirkimas: 1 000 mln.
- Ilgalaikės fiksuotos pajamos iki išpirkimo: 3000 mln.
- Prekybos portfelis: 2 800 mln.
- Toksiškas turtas: 1 000 mln.
- Investicijos į kreditą: 2200 mln.
- Grynieji pinigai: 33 000 mln.
- Indėliai centriniuose bankuose: 500 mln.
Kiekvienas iš šių punktų turi būti padaugintas pagal koeficientą, pagrįstą to turto reitingu, turintys didesnę riziką bus padauginti iš didesnio koeficiento, o tie, kurie yra arčiau likvidumo (pinigų rinkos), bus padauginti iš nulio arba iš vieno labai mažas koeficientas.
Pavyzdžiui, jei mūsų balanse yra Turtas (Parduodamos trumpalaikės fiksuotos pajamos: 2000 mln.) Ir visas jo kredito reitingas yra A +, tai šie 2000 milijonai bus padauginti iš koeficiento 25 %, nes jis neturi didelės rizikos ir sveria labai mažai, kad apskaičiuotų santykį (2 000 * 0,25) = 500 mln.
AAA - AA- (rizika)
Nuo A iki A-
BBB + į BBB-
BB + į B-
Žemiau B-
Nėra įvertinimo (+ rizika)
Tokiu būdu gauname vardiklį, o skaitiklis pasirodys balanso įsipareigojimuose (Nuosavas kapitalas ir kiti).
Tada paliksime jums vaizdo įrašą, kuriame jis bus išsamiai paaiškintas Koks yra kapitalo santykis ir kaip jis apskaičiuojamas.
