The grynųjų pinigų kaupimas Tai susideda iš įmonių grupės iždo administravimo, vadovavimo ir valdymo centralizavimo laipsnio.
Šis centralizavimo laipsnis reikš didesnį ar mažesnį atsakomybės perdavimą finansiniu ir apskaitos lygiu dukterinėms įmonėms arba grupės ar įmonių grupės palydovinėms įmonėms. Kuo aukštesnis laipsnis, tuo didesnė valdomų išteklių centralizacija.
Pinigų kaupimo rūšys
Pagal ECB (Europos centrinio banko) gaires, grynųjų pinigų kaupimas jie yra tie, kurie atskleidžia toliau:
- Grynųjų pinigų kaupimas viena sąskaita. Jį sudaro vienos teisinės įmonės sąskaitos turėjimas atliekant kasdienius mokėjimus ir inkasacijas. Gali būti ir kitų sąskaitų, kurios būtų naudojamos sandoriams tarp grupės įmonių vykdyti.
- Grynųjų pinigų kaupimas fizinis. Geriau žinomas kaip „Fizinis grynųjų pinigų kaupimas“. Tai susideda iš įmonių surinkimo ir mokėjimo užduočių delegavimo į skirtingas sąskaitas, nepriklausant tik nuo vienos patronuojančios sąskaitos.
- Grynųjų pinigų kaupimas. Geriau žinomas kaip „Nacionalinis grynųjų pinigų kaupimas“. Tai vėlgi apima galimybę surinkti ir mokėti į skirtingas sąskaitas, išskyrus vienintelę išimtį, kad skolų ar įsipareigojimų tarp tos pačios grupės įmonių sudarymas yra vetuojamas.
Be to, galime rasti kitų tipų grynųjų pinigų kaupimas kad nebe kalbama apie legalaus veikimo būdą, bet apie produktą, dėl kurio galima susitarti su banku.
Keletas produktų iš grynųjų pinigų kaupimas jie atliekami nuo taško iki taško (automatinis įrašymas tarp grupės sąskaitų pagal matricą); šluoti pagal dieną ir vertės datą (šį kartą tai būtų komandiruotė, kuri įvyks dienos pabaigoje); ir valymas nustatytą mėnesio dieną (visų balansų pervedimas kiekvieną mėnesį tarp grupės sąskaitų).
Grynųjų pinigų kaupimo privalumai ir trūkumai
Kaip ir bet kuri verslo strategija, ji turi savo pliusų ir minusų. Verslo pasaulyje paprastai nėra bendros taisyklės, kuri būtų universali ir absoliuti. Tada mes turime atsižvelgti į privalumus ir trūkumus grynųjų pinigų kaupimas Jie turės skirtingą poveikį, priklausomai nuo veiksnių, kuriems jis taikomas, pvz., Sektoriaus tipo, būdingų šalies ypatybių ar įmonės organizacijos ir struktūros.
Privalumai, kuriuos galime rasti, jei tinkamai įgyvendinsime šį metodą, būtų šie:
- Sutaupytos iždo valdymo išlaidos ir apskaitos administravimas. Šio tipo padalinių dubliavimo vengiama tol, kol jų nereikia.
- Supaprastintas iždo vaizdas ir kontrolė. Lengviau nustatyti galimus neatitikimus.
- Daugiau derybų galios, turint didesnę pusiausvyrą. Taip atsitinka todėl, kad užuot turėję 10 sąskaitų su 100 000 eurų, jei turime vieną su 1 milijonu eurų, mūsų padėtis banke yra kitokia.
Kita vertus, pagrindiniai trūkumai, kuriuos galime pastebėti, yra šie:
- Vietos valdymo praradimas, kuris atstumia mus bendravimo ir empatijos prasme nuo likusių palydovų ar dukterinių įmonių.
- Mažesnis banko turto diversifikavimas, nes viskas būtų sutelkta daugiausia viename ar dviejuose bankuose.
- Poreikis turėti veiksmingus ir efektyvius iždo valdymo organizacinius pajėgumus nuo pirmos minutės, nes dabar įmonių grupė ar įmonių grupė priklauso centralizuotai.
Galime sakyti, kad naudodamiesi pranašumais ir kalbėdami apie trūkumus, mes gerai žaidžiame savo kortomis ir maksimaliai išnaudojame šią iždo valdymo strategiją. Galų gale turėtume sukurti scenarijų, kuriame pliusai nusvertų minusus.
